1. Khái niệm chủ sở hữu hưởng lợi

Khái niệm “Chủ sở hữu hưởng lợi” được hiểu là cá nhân thực sự có quyền sở hữu, chi phối hoặc hưởng lợi cuối cùng từ một tài sản, pháp nhân hay thỏa thuận pháp lý, dù trên danh nghĩa pháp lý có thể khác.

Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 định nghĩa: “Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một hoặc một số tài sản; là cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận pháp lý”. Khái niệm này phân biệt “chủ sở hữu pháp lý” chỉ là người đứng tên trên giấy tờ với “chủ sở hữu hưởng lợi”– người thực sự kiểm soát tài sản.

Theo quy định tại khoản 1 điều 1 luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật Doanh nghiệp 2025:

Chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp có tư cách pháp nhân (sau đây gọi là chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp) là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế vốn điều lệ hoặc có quyền chi phối đối với doanh nghiệp đó, trừ trường hợp người đại diện chủ sở hữu trực tiếp tại doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ và người đại diện phần vốn nhà nước tại công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên theo quy định của pháp luật về quản lý và đầu tư vốn nhà nước tại doanh nghiệp"

2. Trách nhiệm của doanh nghiệp theo luật sửa đổi, bổ sung một số điều của luật doanh nghiệp từ ngày 01/07/2025: 

- Thu thập, cập nhật, lưu giữ thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp; cung cấp thông tin cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền để xác định chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp khi được yêu cầu. Doanh nghiệp phải  tại trụ sở chính hoặc địa điểm khác được quy định trong Điều lệ công ty; thời hạn lưu giữ thực hiện theo quy định của pháp luật.
- Doanh nghiệp nộp "Danh sách thành viên; danh sách chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp (nếu có)” khi thành lập doanh nghiệp.
- Doanh nghiệp phải thông báo với Cơ quan đăng ký kinh doanh khi có thay đổi "thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp, trừ trường hợp đối với công ty niêm yết và công ty đăng ký giao dịch chứng khoán"
- Đối với doanh nghiệp được đăng ký thành lập trước thời điểm Luật này có hiệu lực thi hành thì việc bổ sung thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp (nếu có), thông tin để xác định chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp (nếu có) được thực hiện đồng thời tại thời điểm doanh nghiệp thực hiện thủ tục đăng ký thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp, thông báo thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp gần nhất, trừ trường hợp doanh nghiệp có yêu cầu bổ sung thông tin sớm hơn.

3.Trách nhiệm của cơ quan NN theo luật sửa đổi, bổ sung một số điều của luật doanh nghiệp từ ngày 01/07/2025:

- Cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật có quyền đề nghị Cơ quan quản lý nhà nước về đăng ký kinh doanh cung cấp thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp được lưu giữ trên Hệ thống thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp...
- Cơ quan đăng ký kinh doanh phải lưu giữ thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp ít nhất 05 năm kể từ ngày doanh nghiệp giải thể, phá sản theo quy định của pháp luật

Những thông tin trên mang tính chất tham khảo, chúng tôi không chịu trách nhiệm hay có nghĩa vụ pháp lý đối với bất kỳ cá nhân, tổ chức nào sử dụng thông tin trên ngoài mục đích tham khảo. Trước khi đưa ra lựa chọn hay quyết định nào quý khách vui lòng tham vấn thêm các khuyến nghị chính thức hoặc liên hệ luật sư để được tư vấn chuyên sâu.

CÔNG TY LUẬT TRÍ NAM 

Điện thoại: 0934.345.745/755 

Email: hanoi@luattrinam.vn